bAV-Rechner: Entgeltumwandlung netto berechnen
250 Euro Entgeltumwandlung kosten Dich meist nicht 250 Euro netto – doch die Förderung ist nur die halbe Rechnung. Der bAV-Rechner zeigt Dir in rund 2 Minuten Nettoaufwand, Arbeitgeberzuschuss und eine mögliche Nettoleistung im Alter. Halte Gehaltsabrechnung, Steuerklasse und Dein bAV-Angebot bereit.
Stand: August 2026. Die Ergebnisse sind Modellrechnungen. Tarifvertrag, Durchführungsweg und persönlicher Versicherungsstatus können die Behandlung verändern.
Das Wichtigste in Kürze
- Bei der Entgeltumwandlung fließt ein Teil Deines Bruttogehalts in die betriebliche Altersvorsorge. Dein Netto sinkt meist weniger stark als der eingezahlte Betrag.
- Ein Arbeitgeberzuschuss verbessert die Rechnung erheblich. Gesetzlich sind grundsätzlich 15 Prozent vorgesehen, soweit der Arbeitgeber durch die Umwandlung Sozialversicherungsbeiträge spart; Tarifverträge können abweichen.
- Steuer- und Sozialabgabenvorteile heute bedeuten nicht automatisch eine hohe Nettorendite.
- Im Alter können Steuern sowie Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung anfallen.
- Weniger sozialversicherungspflichtiges Brutto kann auch die gesetzliche Rente und weitere Sozialleistungen reduzieren.
So berechnet der bAV-Rechner Deinen Nettoaufwand
Du gibst Bruttogehalt, Steuerklasse, Bundesland, Kirchensteuer, Kinder, Krankenversicherungsstatus, Entgeltumwandlung und Arbeitgeberzuschuss ein. Der Rechner vergleicht Dein voraussichtliches Netto mit und ohne bAV. Die Differenz ist Dein heutiger Nettoaufwand.
Die Logik in drei Schritten
- Eigenbeitrag: Der vereinbarte Betrag wird aus dem Brutto umgewandelt.
- Förderung: Steuer- und gegebenenfalls Sozialabgabenersparnis reduzieren den Nettoaufwand; der Arbeitgeberzuschuss erhöht den Vertragsbeitrag.
- Leistung: Aus Beitrag, Laufzeit, Kosten und angenommener Rendite entsteht eine prognostizierte Leistung, von der spätere Abgaben abzuziehen sind.
Wie hoch ist der steuer- und sozialabgabenfreie Rahmen 2026?
Bei Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds sind 2026 grundsätzlich bis zu 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung steuerfrei. Das entspricht 676 Euro pro Monat. Sozialabgabenfrei sind grundsätzlich bis zu 4 Prozent, also 338 Euro pro Monat. Die Details erläutert die Deutsche Rentenversicherung.
Diese Grenzen sind keine Empfehlung, den Betrag vollständig auszuschöpfen. Entscheidend ist, ob Zuschuss, Vertragskosten, Anlagekonzept und spätere Abgaben das Angebot insgesamt attraktiv machen.
Arbeitgeberzuschuss: Wann gelten 15 Prozent?
Der Arbeitgeber muss bei vielen Entgeltumwandlungen grundsätzlich 15 Prozent des umgewandelten Entgelts zusätzlich weiterleiten, soweit er dadurch Sozialversicherungsbeiträge spart. Spart er weniger, kann die Pflicht entsprechend begrenzt sein. Tarifvertragliche Regeln können abweichen. Die offizielle Einordnung findest Du beim Bundesministerium für Arbeit und Soziales.
Beispiel: 250 Euro Entgeltumwandlung
Du wandelst 250 Euro brutto pro Monat um. Bei einem Zuschuss von 15 Prozent fließen weitere 37,50 Euro vom Arbeitgeber in den Vertrag. Insgesamt werden damit 287,50 Euro monatlich investiert. Dein tatsächlicher Nettoaufwand ist niedriger als 250 Euro, hängt aber von Gehalt, Steuerklasse, Krankenversicherung, Bundesland und Beitragsgrenzen ab.
- Entgeltumwandlung: 250 Euro
- Arbeitgeberzuschuss 15 Prozent: 37,50 Euro
- Gesamtbeitrag: 287,50 Euro
- Nettoaufwand: individuell – der Rechner ermittelt ihn aus Deinen Daten
Vergleiche nicht nur den heutigen Nettoaufwand, sondern auch garantierte und prognostizierte Leistung, Effektivkosten und Bedingungen bei Arbeitgeberwechsel oder Beitragsfreistellung.
Was bleibt von der bAV im Alter übrig?
Leistungen aus der bAV werden grundsätzlich nachgelagert besteuert. Bei gesetzlich krankenversicherten Rentnern können außerdem Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung anfallen. Für pflichtversicherte Betriebsrentner gilt 2026 in der Krankenversicherung ein Freibetrag von 197,75 Euro pro Monat. In der Pflegeversicherung wirkt die Regel anders: Wird die maßgebliche Grenze überschritten, kann der volle Versorgungsbezug beitragspflichtig sein. Aktuelle Werte veröffentlicht das Bundesgesundheitsministerium.
Was bleibt von 300 Euro Betriebsrente?
Eine seriöse Nettozahl braucht Deinen persönlichen Steuersatz, Krankenversicherungsstatus, Pflegebeitrag und weitere Versorgungsbezüge. Bei einem pflichtversicherten GKV-Rentner wäre 2026 für die Krankenversicherung grundsätzlich nur der Teil oberhalb des Freibetrags relevant; die Pflegeversicherung ist gesondert zu berechnen.
Wie beeinflusst die Entgeltumwandlung die gesetzliche Rente?
Sozialabgabenfreie Entgeltumwandlung senkt das beitragspflichtige Gehalt. Dadurch können weniger Entgeltpunkte entstehen. Auch Krankengeld, Arbeitslosengeld oder Elterngeld können betroffen sein. Der Rechner stellt diesen Effekt der heutigen Ersparnis gegenüber, soweit die nötigen Daten vorliegen.
Wann kann sich eine bAV lohnen?
- der Arbeitgeber zahlt deutlich mehr als den Mindestzuschuss
- die Vertragskosten sind nachvollziehbar und konkurrenzfähig
- das Anlagekonzept passt zu Laufzeit und Risikobereitschaft
- Du planst langfristig und verstehst die Regeln bei Arbeitgeberwechsel
- die erwartete Nettoleistung überzeugt auch nach Abgaben
Wann solltest Du genauer hinsehen?
- nur geringer Zuschuss bei hohen Vertragskosten
- unflexible oder sehr defensive Anlage trotz langer Laufzeit
- häufige Arbeitgeberwechsel oder unsichere Liquidität
- bereits hohe Versorgungsbezüge im Alter
- Förderung wird gezeigt, spätere Abgaben aber ausgeblendet
Prüfe nicht nur die Förderung – prüfe die Entscheidung
Wenn Du möchtest, ordnet Käpsele Dein Ergebnis gemeinsam mit Dir ein und prüft Angebot, Zuschuss, Kosten und spätere Nettoleistung. So erkennst Du, ob Deine bAV zu Dir passt oder nur auf der Gehaltsabrechnung gut aussieht.
Fragen, die ein KÄPSELE stellt.
Wer clever ist, gibt seine Finanzen nicht leichtfertig ab. Deswegen beantworten wir Dir hier alle Fragen, die Du schon vor dem ersten Gespräch geklärt haben möchtest. Alles Weitere besprechen wir gerne persönlich mit Dir.
Wie wird eine Entgeltumwandlung bei Auszahlung versteuert?
Leistungen aus der bAV werden grundsätzlich mit Deinem persönlichen Steuersatz im Auszahlungsjahr versteuert. Bei einer Kapitalauszahlung kann die Bündelung in einem Jahr die Steuerwirkung verändern.
Welche Nachteile hat eine Entgeltumwandlung?
Mögliche Nachteile sind eine geringere gesetzliche Rente und gegebenenfalls niedrigere Sozialleistungen, eingeschränkte Verfügbarkeit, Vertragskosten und spätere Abgaben. Diese Punkte müssen gegen Steuerersparnis und Arbeitgeberzuschuss gerechnet werden.
Was bleibt von 300 Euro Betriebsrente übrig?
Eine seriöse Nettozahl braucht Deinen Steuersatz, Krankenversicherungsstatus, Pflegebeitrag und weitere Versorgungsbezüge. Für pflichtversicherte GKV-Rentner gilt 2026 in der Krankenversicherung ein Freibetrag von 197,75 Euro; die Pflegeversicherung ist gesondert zu berechnen.
Was bleibt von der bAV im Alter übrig?
Von der Bruttoleistung gehen je nach persönlicher Situation Einkommensteuer sowie Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ab. Der bAV-Rechner zeigt deshalb Brutto- und Nettoleistung getrennt und berücksichtigt auch mögliche Auswirkungen auf die gesetzliche Rente.
Wie viel Geld sollte man in die bAV einzahlen?
Nicht automatisch den maximal geförderten Betrag. Die passende Höhe hängt von Notgroschen, anderen Vorsorgezielen, Arbeitgeberzuschuss, Vertragskosten und gewünschter Flexibilität ab. Entscheidend ist, ob die spätere Nettoleistung zur heutigen Belastung passt.
Wie berechnet sich die bAV?
Der Vertragsbeitrag besteht aus Deiner Entgeltumwandlung plus Arbeitgeberzuschuss. Für die Bewertung zählen außerdem Dein Nettoaufwand heute, Vertragskosten, Laufzeit, angenommene Rendite und die Nettoleistung nach Steuern sowie Kranken- und Pflegeversicherung im Alter.